Открытие и ведение счетов финансовых учреждений

Что подразумевается под термином «расчетный счет для юридического лица»? Это уникальная учетная запись, которуб ведет банковское учреждение для учета всех денежных операций, проводимых клиентом. Башкомснаббанк занимается расчетным и депозитарным обслуживанием финансовых учреждений.

Основанием для открытия счета финансового учреждения является договор между банком и юридическим лицом. Расчетный счет открывается после предоставления клиентом пакета документов, который состоит, как правило, из учредительных бумаг (устава) предприятия, свидетельства о государственной регистрации юридического лица, заявления на открытие расчетного счета, анкеты банка, карточки, в которой должны быть указаны владелец счета, его местонахождение,  подписи (и их расшифровка) лиц, обладающих  правом распоряжаться операциями по счету, а также экземпляр печати учреждения, документов, подтверждающих полномочия лиц, перечисленных в карточке.

Финансовые учреждения могут вести в банке расчетные, текущие и бюджетные счета. Согласно российскому законодательству, расчетные счета открываются для юридических лиц-резидентов, являющимися коммерческими организациями; с их помощью осуществляются внутренние расчеты с работниками предприятия, партнерами и поставщиками, сюда же перечисляется выручка от осуществления предпринимательской деятельности.

Текущие счета открываются для юридических лиц-резидентов, не являющихся коммерческими организациями. Счет необходим для расчетов с сотрудниками и бюджетом, сюда же перечисляется весь заработок предприятия.

Бюджетные счета открываются для организаций, получающих дотации из федерального, регионального или городского бюджета для целевого использования.

Согласно  п.1 статьи 845 Гражданского кодекса РФ, банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет клиента денежные средства, а также выполнять  распоряжения клиента относительно всех операций по счету.

В перечень операций,совершаемых со счетом  предприятия, включаются следующие:

платежное поручение: бумажное или электронное распоряжение, выдаваемое клиентом относительно перевода, списания или зачисления определенных сумм;

  • операции с чековой книжкой: оформление чека и  выдача сумм, указанных в нем;
  • списание сумм с расчетного счета, в том числе, и за оказанные услуги;
  • объявление на взнос: зачисление наличных средств на расчетный счет клиента.

Выписку по всем операциям, проводимым с расчетным счетом клиента за день, банк может предоставить по требованию. Документ выдается директору, главному бухгалтеру предприятия, либо лицу, наделенному соответствующими полномочиями.